Altersrückstellungen sind das zentrale Instrument der privaten Krankenversicherung, um Beiträge im Alter bezahlbar und stabil zu halten. Sie verhindern, dass deine Beiträge allein aufgrund des Älterwerdens massiv ansteigen, obwohl die Gesundheitskosten mit dem Alter statistisch deutlich zunehmen.
Ohne dieses System wäre die PKV im Alter für die meisten Menschen unerschwinglich.
Das Grundprinzip funktioniert nach dem Äquivalenzprinzip: In jungen Jahren zahlst du mehr in die PKV ein, als du an Gesundheitsleistungen tatsächlich in Anspruch nimmst. Der Differenzbetrag wird als Altersrückstellung verzinslich angelegt. Im Alter, wenn deine Gesundheitskosten die monatlichen Beiträge übersteigen, wird die Differenz aus den Altersrückstellungen finanziert, statt deinen Beitrag zu erhöhen.
Beitragsentlastung durch Altersrückstellungen läuft in drei Stufen ab:
- Ab 60 Jahren: Der gesetzliche 10-Prozent-Zuschlag entfällt, was zu sofortigen Ersparnissen von 50 bis 80 Euro monatlich führt. Dieser Zuschlag wurde zwischen dem 21. und 60. Lebensjahr zusätzlich erhoben. Beispiel: Bei einem Beitrag von 400 Euro sinkt dieser um 40 Euro auf 360 Euro.
- Ab 65 Jahren: Die Altersrückstellungen kommen voll beitragsmindernd zum Einsatz mit typischen Reduktionen von über 150 Euro monatlich. Die Rückstellungen werden genutzt, um Beitragssteigerungen zu verhindern oder abzumildern.
- Ab 80 Jahren: Alle verbleibenden Rückstellungen müssen vollständig für die Beitragsminderung aufgebraucht werden. Zinsüberschüsse werden verwendet, um Beiträge zu senken oder Beitragsanpassungen auszugleichen.
Ein Beispiel aus meiner Praxis: Ich hatte letzte Woche einen 65-jährigen Kunden im Gespräch, der seit seinem 30. Lebensjahr in der PKV ist. Er zahlte mit 55 Jahren den Höchstbeitrag von 518 Euro monatlich. Mit 65 Jahren sank sein Beitrag auf 328 Euro durch die Wirkung der Altersrückstellungen. Das ist eine Entlastung von 190 Euro monatlich, also 2.280 Euro im Jahr. Über 20 Rentenjahre gerechnet sind das über 45.000 Euro Ersparnis.
Der langfristige Vorteil eines frühen Einstiegs ist enorm. Ich zeige dir das an einem Vergleich zweier Personen im gleichen Tarif: Person A tritt mit 30 Jahren ein, Person B mit 40 Jahren. Mit 40 Jahren zahlt Person A nur 600 Euro, Person B hingegen 800 Euro.
Der Unterschied von 200 Euro monatlich kommt allein durch die zehn Jahre Altersrückstellungen, die Person A bereits angespart hat. Über 20 Rentenjahre summiert sich der Vorteil eines frühen Einstiegs auf fast 19.000 Euro Ersparnis.
| Alter | Monatsbeitrag | Besonderheit | Erläuterung |
|---|---|---|---|
| 30 Jahre | 290 € | Einstiegsbeitrag | Inklusive 10-Prozent-Zuschlag |
| 45–55 Jahre | 328–394 € | Höchstbeitrag | Maximum mit 55 Jahren |
| 60 Jahre | 362 € | −64 € Ersparnis | Wegfall des 10-Prozent-Zuschlags |
| 65 Jahre | 328 € | −190 € Entlastung | Volle Wirkung der Altersrückstellungen |
| 70 Jahre | 302 € | −50 € Entlastung | Wegfall des Krankentagegelds |
| 80 Jahre | 348 € | Stabilisierung | Trotz steigender Gesundheitskosten |
Der maximale Beitrag liegt bei 394 Euro im Alter von 55 Jahren. Ab 65 Jahren sinkt die Belastung um rund 12 Prozent. Das ist das Ergebnis jahrzehntelanger Rückstellungsbildung.
Wichtig: Altersrückstellungen verhindern ausschließlich altersbedingte Beitragssteigerungen. Sie können nicht alle Beitragsanpassungen verhindern. Mögliche Gründe für Beitragserhöhungen trotz Rückstellungen sind medizinischer Fortschritt und neue Behandlungsmethoden, steigende Lebenserwartung, höhere Leistungsinanspruchnahme als kalkuliert, niedrigere Kapitalmarktzinsen als erwartet, und Inflation mit allgemein steigenden Gesundheitskosten.
Aber die Altersrückstellungen mildern diese Anpassungen deutlich ab. Ohne sie wären die Erhöhungen wesentlich drastischer.
Der Umfang der Altersrückstellungen in der PKV ist beeindruckend: 26 Prozent aller PKV-Beitragseinnahmen fließen direkt in Altersrückstellungen (Stand 2022). Das entspricht 12,2 Milliarden Euro von insgesamt 47,1 Milliarden Euro Beitragssumme. Jahr für Jahr wachsen die Rücklagen durch Zinseszinseffekte und neue Einzahlungen.
In meinen über 15 Jahren PKV-Beratung erkläre ich meinen Kunden immer: Altersrückstellungen sind das Kernstück der Beitragsstabilität in der PKV.
Sie sorgen dafür, dass trotz steigender Gesundheitskosten im Alter die Beiträge planbar bleiben, der Höchstbeitrag oft in den 50ern liegt und nicht im Rentenalter, du ab 60 oder 65 Jahren deutliche Entlastungen erfährst, und die PKV auch bei sinkendem Einkommen im Ruhestand bezahlbar bleibt. Ohne Altersrückstellungen würden die PKV-Beiträge im Alter exponentiell steigen und für die meisten Menschen unbezahlbar werden.
